Что представляет собой кредитная политика предприятия

Видео:Экономика 11 класс (Урок№8 - Денежно-кредитная политика Банка России.)Скачать

Кредитная политика предприятия. Инструменты, этапы, оптимизация

Для рыночной экономики характерна продажа произведенного товара или услуг в кредит, то есть с рассрочкой/отсрочкой причитающейся оплаты. В кредитной политике предприятия отражаются условия практики подобного рода с позиции повышения эффективности собственной хозяйственной деятельности.

Сущность и элементы политики по кредитованию в организации

Сущность проводимой организацией ссудной политики характеризуется некоторыми моментами:

• определением главных предпочтений в контактах с разными категориями заемщиков, оптимальная организация сотрудничества с потребителями на условиях взаимовыгодности и долгосрочности;
• разработкой основных ограничений правового и экономического характера при проведении субъектами операций по ссудам (формы соглашений, виды обеспечения заемных обязательств);
• установлением стандартов, способов и процедур для разных типов и категорий потребителей товара.

В политике, определяющей характер и процедуру кредитования, можно выделить ряд этапов формирования, содержащих основополагающие элементы:

• Условия товарного заимствования по сегментам потребителей (показатель процентных ставок, цена займа). Цена ссуды вычисляется путем сравнения стоимости товара с оплатой при его приобретении и его же стоимости с отсрочкой выполнения оплаты за продукцию.
• Стандарты платежеспособности или показатели финансовой устойчивости потенциального покупателя, достаточные для выдачи ссуды. Требуется оценка ссудных рисков в части вероятности задержки своевременного погашения долга или его полной неоплаты.
• Варианты обеспечения исполнения обязательств по займу. Перед кредитором стоит задача по выбору и оптимальному оформлению необходимых кредитных инструментов и обязательств.
• Виды обеспечения возвратности выданных займов и условия сбора оплаты (инкассации сумм дебиторской задолженности). Организации и кредитные компании в отношении должников с просроченной задолженностью применяют совокупность специальных юридических процедур, специальные методы рефинансирования. Задача кредитора состоит в создании системы непрерывного отслеживания задолженности и рыночной стоимости полученного залога, использование эффективных методов воздействия на проблемного должника.

К сведению! Большое значение имеет кредитная селекция клиентов. Выдача займов без анализа платежеспособности и кредитоспособности потенциального клиента ведет не к росту прибыли, а к ее снижению.

Причиной тому рост объема дебиторской задолженности, классифицируемой как «безнадежная» и списываемой впоследствии, и недостаток денежных средств для проведения расчетных операций с поставщиками (из-за затягивания сроков оплаты).

Инструменты кредитной политики

Используемая на предприятии кредитная стратегия подразумевает применение разнообразных экономических инструментов, представляющих собой количественные параметры финансовых взаимоотношений с партнерами. В отношении данных параметров компания имеет возможность влияния на них в целях увеличения выручки, понижения убытков от неплатежей и достижения различных целей, определяемых политикой по кредитам.

К основным инструментам влияния относят:

1. Выполнение анализа, касающегося получения и расходования ссудных ресурсов в предыдущем периоде, для выяснения состава, вида и величины привлечения капитала предприятием, а также оценки получаемой от их привлечения эффективности.
2. Определение целей, предусматривающих в будущем периоде обращение за привлеченными ресурсами. Эффективность от привлеченного капитала связана с целевым характером привлечения, то есть направления ресурсов на:
   • пополнение активов (оборотных);
   • восполнение недостающего объема инвестиций для разных проектов (обновления основных средств, строительства, реконструкции фондов);
   • обеспечение потребностей сотрудников (кредитование под строительство жилья, приобретение садовых участков).
3. Расчет наибольшего объема по привлечению ресурсов.
4. Оценка затрат по привлечению капитала в разрезе форм и источников, покрывающих потребности предприятия в привлечении.
5. Определение пропорции между величинами ссудных ресурсов, привлекаемых на разные периоды (продолжительный, короткий).
6. Выбор вида привлечения средств, с учетом специфики хозяйственной деятельности.
7. Выбор основных кредиторов.
8. Выработка эффективных условий получения ссуды (времени кредитования, ставки процента за кредит, условий оплаты процентного начисления и долга, необходимость страхования, предоставления залогового обеспечения, оплаты комиссий).
9. Обеспечение эффективности использования привлеченного капитала (по показателям оборачиваемости, рентабельности капитала).
10. Соблюдение сроков погашения по займам. Ссудные платежи добавляются в платежный календарь для контроля их исполнения в ходе текущей финансовой деятельности.

Типы политики кредитования компании

Исходя из соотношения получаемого организацией дохода и риска ее кредитной деятельности, разделяют типы политики кредитования:

1. Агрессивный. В качестве главной цели определяется максимизация дополнительного дохода за счет наращивания величины реализации товара в кредит. При этом мало учитывается высокая степень риска, присущего подобным операциям. Кредит распространяется в отношении более рискованных категорий приобретателей продукции, а срок для возврата ссуды достигает предельно допустимого (при возможности продления срока).
2. Консервативный. Варианту присуща выраженная направленность на понижение кредитного риска путем:
   • значительного уменьшения числа приобретающих товар с отсрочкой оплаты из групп повышенного риска;
   • снижения сроков по кредитованию и его объемов;
   • ужесточения условий получения займа и повышения его цены;
   • ужесточения критериев для возврата задолженности (дебиторской).
3. Умеренный. Используемые в организации условия по кредитованию ориентированы на соблюдение усредненного показателя риска кредитования при реализации с применением отсрочки оплаты за товар.

Подбор оптимальной политики кредитования для предприятия

Выбирая политику для ведения кредитных операций, кредитор анализирует результаты сравнения потенциальных доходов от прироста реализации со стоимостью оформления торговых займов и возможных рисков непогашения долга на базе критериев формальных и неформальных, в числе которых:

• Платежная история потенциальных клиентов-покупателей. Информация может поступать через неформальные контакты с контрагентами клиента, с банковскими структурами.
• Платежеспособность клиентов, оцениваемая по истории его взаимоотношений (кредитных) с кредитором.

Текущий анализ и оценивание финансовой стабильности клиента в перспективе на основе разных источников информации (данные специализированных агентств, независимых аналитиков).

Немаловажным в процессе выбора является учет следующих влияющих факторов:

• текущее состояние экономики, исходя из которого определяются финансовые показатели клиентов, степень их платежеспособности;
• существующая конъюнктура рынка товаров, показатели спроса на предложение компании;
• возможности компании по наращиванию производимых объемов при росте сферы ее реализации за счет выдаваемой ссуды;
• правовые положения, обеспечивающие эффективное взыскание своевременно не оплаченного долга;
• финансовые условия предприятия, касающиеся размера отвлечения капитала в дебиторскую задолженность;
• отношение руководителей компании к выработке допустимой степени риска в ходе производственной деятельности.

К сведению! При определении необходимого типа политики кредитования важно учитывать, что следствием жесткого варианта оказывается негативное воздействие на устойчивость коммерческих контактов, повышение расходов по операционной деятельности. Мягкий тип может стать причиной излишнего вывода финансовых ресурсов и понижения показателя платежеспособности самого предприятия, что в дальнейшем станет причиной значительных трат по взысканию проблемных долгов, понижения рентабельности капитала.

Организация, осуществляющая предпринимательскую деятельность в сложных условиях экономической нестабильности, должна ответственно подходить к выбору решения, затрагивающего интересы самого кредитора и его партнеров.

Видео:Понятная экономика: денежно-кредитная политикаСкачать

Что учесть при разработке кредитной политики предприятия

Управление дебиторской задолженностью – одна из самых сложных задач для многих российских предприятий, работающих на условиях отсрочки платежа. Для ее решения необходимо разработать грамотную кредитную политику, которая позволит контролировать долю «дебиторки» в общей структуре активов, а также снизить риск возникновения безнадежной дебиторской задолженности.

Используйте пошаговые руководства:

Дебиторскую задолженность следует рассматривать как коммерческий кредит покупателю. И хотя деятельность предприятий реального сектора экономики значительно отличается от работы банков, основные принципы кредитования клиентов остаются теми же.

По словам Игоря Николаева, финансового директора ООО «Медико-фармацевтическая фирма «Аконит» (Санкт-Петербург), коммерческий кредит предоставляется покупателю с учетом его стоимости (ресурсы предприятия предоставляются в пользование на платной основе) и срочности (срок использования предоставленных денежных средств ограничен).

Условия коммерческого кредита

Стоимость коммерческого кредита. При установлении цены коммерческого кредита нужно руководствоваться не только затратами, связанными с его предоставлением, но и стратегическими целями предприятия и рыночными условиями.

Минимальную стоимость коммерческого кредита можно определить как доход от альтернативного варианта безрискового размещения денежных средств.

Существует и другой подход, согласно которому предприятие должно кредитовать покупателей по ставке, превышающей средневзвешенную стоимость капитала1 (weighted average cost of capital, WACC).

Срок кредитования. Не менее значимой характеристикой коммерческого кредита является срок, на который он выдан. Большинство предприятий, устанавливая сроки по коммерческим кредитам, ориентируются на предложения конкурентов.

По мнению Тимофея Прошлякова, генерального директора консалтинговой компании «Конквест» (Москва), нужно также следить за тем, чтобы средняя оборачиваемость дебиторской задолженности была выше аналогичного показателя по кредиторской задолженности.

Нельзя допускать, чтобы предприятие, получив кредит в банке на 30 дней, своим покупателям предоставляло отсрочку платежа на 40 дней, поскольку это ставит под угрозу платежеспособностью продавца.

Размер дебиторской задолженности. При формировании кредитной политики нужно определить максимально допустимый размер дебиторской задолженности как в целом для предприятия, так и по каждому покупателю (кредитный лимит).

Рассчитывая эти показатели, предприятие в первую очередь ориентируется на свою стратегию (увеличение доли рынка требует большего кредитного лимита, чем удержание своей рыночной доли и аккумулирование свободных денежных средств).

При этом нужно поддерживать достаточную ликвидность и учитывать кредитный риск (риск полной или частичной утраты выданных средств)2.

Личный опыт

Игорь Аверчев, старший менеджер департамента управленческого консультирования компании «МАГ КОНСАЛТИНГ» (Москва)

Определить возможный объем денежных средств, инвестируемых в дебиторскую задолженность (ИДЗ), можно по следующей формуле: ИДЗ = ОРК х КСЦ х (ППК + ПР), где ОРК — планируемый объем реализации продукции в кредит; КСЦ — коэффициент соотношения себестоимости и цены продукции; ППК — средний период предоставления кредита покупателям (в днях); ПР — средний период просрочки платежей по предоставленному кредиту (в днях).

К примеру, торговая компания покупает товар по цене 35 у.е. за единицу, несет расходы на перевозку и хранение этого товара в размере 5 у.е. за единицу и перепродает товар по цене 46 у.е. за единицу.

Поскольку ежедневный объем реализации товара в кредит составляет 100 единиц, а период с момента реализации до момента получения дебиторской задолженности равен 40 дням, то допустимый размер дебиторской задолженности торгового предприятия составит 160 000 у.е.

(46 у.е. × 100 ед. × 40 у.е. : 46 у.е. × 40 дней = 160 000 у.е.).

При изменении целей предприятия, его стратегии, рыночных условий и других значимых факторов кредитную политику необходимо пересматривать.

Как оценить эффективность кредитной политики

С точки зрения инвестиционного анализа вложения в дебиторскую задолженность ничем не отличаются от инвестиций в производственные мощности.

Поэтому к дебиторской задолженности вполне применимы все основные показатели, используемые для оценки эффективности капиталовложений: чистый дисконтированный доход (NPV), внутренняя норма доходности (IRR) и индекс рентабельности (PI). Однако широкому применению такого подхода препятствует следующая проблема.

Дело в том, что точно оценить дополнительные денежные потоки, которые будут сгенерированы в результате предоставления покупателям отсрочки платежа, достаточно сложно.

Например, руководство предприятия решило увеличить долю рынка за счет предоставления клиентам возможности оплачивать продукцию с большей рассрочкой платежа.

В результате возросла дебиторская задолженность, но при этом неясно, как новая схема влияет на ее рентабельность. Наиболее достоверно оценить подобного рода изменения можно, рассчитав значение показателя среднедневной маржинальной прибыли.

Под маржинальной прибылью в рамках данной статьи понимается торговая наценка, за исключением переменных расходов.

https://www.youtube.com/watch?v=if0gAE3boaE

Показатель среднедневной маржинальной прибыли (Pn) рассчитывается по следующей формуле:

Pn = P : dn,

где P — маржинальная прибыль, полученная за период оборачиваемости дебиторской задолженности;
dn — период оборачиваемости дебиторской задолженности (в рабочих днях3).

Наиболее эффективной будет такая кредитная политика, при которой значение показателя Pn максимально. Использовать этот показатель удобно не только при пересмотре кредитной политики предприятия в целом, но и при оценке эффективности работы с разными клиентами.

Пример Период оборота торгового предприятия составляет 25 рабочих дней, маржинальная прибыль — 800 тыс. руб. Для привлечения большего количества клиентов планируется увеличение отсрочки, предоставляемой покупателям, до 32 рабочих дней. При этом согласно расчетам маржинальная прибыль увеличится до 1000 тыс. руб. Рассчитаем среднедневную маржинальную прибыль на текущий момент: Pn = 800 тыс. руб. : 25 = 32 тыс. руб. Теперь рассчитаем этот же показатель в случае изменения кредитной политики: Pn = 1000 тыс. руб. : 32 = 31,25 тыс. руб.

Очевидно, что изменение кредитной политики неэффективно и от него следует отказаться.

Применяя предложенные подходы к формированию кредитной политики, следует помнить, что проблема кредитования покупателей является частью более широкой задачи — выбора стратегической позиции организации на рынке, то есть определения приоритетов деятельности предприятия. Именно от стратегии зависят характер работы с дебиторами, кредитная политика и подходы к оценке инвестиций в дебиторскую задолженность.

____________________________________

1 Подробнее о методике расчета средневзвешенной стоимости капитала см. в статье «Расчет ставки дисконтирования», «Финансовый директор», 2003, № 4. – Примеч. редакции.
2 Подробнее об оценке кредитных рисков см. статью «Как управлять рисками», «Финансовый директор», 2003, № 9. – Примеч. редакции.

3 Использование в формуле рабочих, а не календарных дней обусловлено тем, что количество рабочих дней, в течение которых и осуществляется движение товарных и денежных потоков, варьируется от месяца к месяцу.

Поэтому один и тот же уровень товарооборота в разные месяцы для компании имеет разную ценность.

Как эффективно управлять дебиторской задолженностью

Видео:Кредитная политикаСкачать

Кредитная политика как инструмент управления дебиторской задолженностью

Продажи товаров, работ или услуг с отсрочкой платежа можетпривести к излишнему отвлечению финансовых средств компании, снижениюуровня ее платежеспособности, увеличению расходов по взысканию долгови, как следствие, снижению рентабельности оборотных средств ииспользуемого капитала.

Особую актуальность приобретает вопрос об эффективномуправлении дебиторской задолженностью, цель которого– оптимизация ее общей величины и обеспечение еесвоевременного погашения.

Наиболее значимым инструментом управления дебиторскойзадолженностью является кредитная политика предприятия.

Кредитнаяполитика – это внутренний документпредприятия, определяющий рамки и направления эффективной деятельностипо коммерческому кредитованию.

Можно условно выделить три принципиальных типа кредитнойполитики компании по отношению к покупателям продукции: консервативный,умеренный и агрессивный.

Консервативный (жесткий) тип кредитнойполитики предприятия направлен на минимизациюкредитного риска. В этом случае предприятие не стремится к получениювысокой дополнительной прибыли за счет расширения объема реализации продукции.

Умеренный тип кредитной политикипредприятия ориентируется на средний уровенькредитного риска при продаже продукции с отсрочкой платежа. К этомутипу можно отнести большинство торговых компаний, находящихся на стадиистабильного развития (не новая агрессивная компания, но и не старые монополии).

Агрессивный (или льготный) тип кредитной политики – это расширение объемареализации продукции в кредит, не считаясь с высоким уровнем кредитногориска. Здесь вспоминается не компания, а целая страна –Китай, которая завалила своими дешевыми товарами половину мира.

https://www.youtube.com/watch?v=SIbHRUVKJ04

В процессе выбора типа кредитной политики должны учитыватьсяследующие основные факторы:

• общее состояние экономики, определяющее финансовыевозможности покупателей, уровень их платежеспособности;
• сложившаяся конъюнктура товарного рынка, состояние спросана продукцию предприятия;
• потенциальная способность предприятия наращивать объемпроизводства продукции при расширении возможностей ее реализации засчет предоставления кредита;
• правовые условия обеспечения взыскания дебиторской задолженности;
• финансовые возможности предприятия в части отвлечениясредств в текущую дебиторскую задолженность;
• финансовый менталитет собственников и менеджеровпредприятия, их отношение к уровню допустимого риска в процессеосуществления хозяйственной деятельности.

Структура кредитной политики

Наиболее распространенная структура кредитной политикивыглядит следующим образом.

1. Цель кредитной политики. Разрабатывается и устанавливаетсяпредприятием самостоятельно. Сформулированная цель должнасоответствовать основным стратегическим целям.

Например, еслистратегическая цель – завоевание рыночной ниши, то целькредитной политики может заключаться в построении надежныхвзаимоотношений с клиентами и сборе (изъятии) задолженности, при этомторговые отношения не должны подвергаться опасности.

2. Тип кредитной политики. В зависимостиот жесткости условий кредитования и взимания платежей выделяют 3 типа кредитной политики:агрессивную, консервативную и умеренную.

При выборе оптимальнойкредитной политики предприятие должно постоянно сравниватьпотенциальные выгоды от увеличения объема продаж со стоимостьюпредоставления торговых кредитов, а также с риском возможной потери платежеспособности.

3. Стандарты оценки покупателей.Покупатели продукции и (или) услуг компании имеют различные возможностиотносительно объемов закупоки своевременности оплаты. Необходимо разработать алгоритм оценкипокупателей и определить индивидуальные условия коммерческогокредитования для каждого из них. Этот алгоритм, в свою очередь, включает следующие этапы:

• отбор показателей, на основании которых будет проводитьсяоценка кредитоспособности контрагента;
• определение принципов присвоения кредитных рейтинговклиентам компании;
• разработка кредитных условий для каждого кредитногорейтинга. К ним относятся, в частности, цена реализации, срок предоставлениякредита, максимальный размер коммерческого кредита, система скидок и штрафов.

4. Подразделения, задействованные в управлениидебиторской задолженностью. Следует разграничить полномочия иответственность между различными подразделениями, вовлеченными впроцесс управлениядебиторской задолженностью (финансовая служба, отдел продаж, юридическая служба).

5. Действия персонала. В данном разделепрописываются действия сотрудников, занятых в управлении дебиторской задолженностью.

Количественные элементы

Основными количественными элементами кредитной политики,которые устанавливаются в разделе 3 «Стандарты оценки покупателей», являются:

• продолжительность временного промежутка, в течение которогопокупатель обязан произвести оплату;
• величина скидки, предоставляемой покупателям за оплату до срока;
• продолжительность временного промежутка, в течение которогопокупатель имеет право воспользоваться скидкой.
• Варьирование значений вышеперечисленных элементов иявляется изменением кредитной политики предприятия, а, следовательно,механизмом управления дебиторской задолженностью.

Финансовое моделирование

При разработке и (или) изменении кредитной политики важнопомнить, что она, прежде всего, должна способствовать максимизацииценности (стоимости) компании. Поэтому нужно оценивать кредитнуюполитику путем сравнения потенциальных выгод от изменения ее параметровс затратами, вызванными ее смягчением/ужесточением.

В настоящее время для оценки влияния изменения кредитнойполитики на доходы и затраты компании существует множество моделей и методов.

https://www.youtube.com/watch?v=zVN2FzxcQpg

Как правило, решение о принятии или отклонении измененийкредитной политики зависит от уровня маржинальнойприбыли (т.е. разницы между выручкой и переменнымизатратами), полученной в результатемоделирования, выполненного на основе заданных количественных параметров.

Такой метод можно считать достаточным и эффективным, однако онне позволяет оценить влияние изменений кредитной политики на стоимость компании.

NPV-анализ

Метод NPV-анализа заключается в оценке инвестиций вдебиторскую задолженность аналогично оценке любого инвестиционного проекта.

В качестве притоков рассматриваются поступления денежныхсредств от реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг).Оттоками средств являются: себестоимость реализации, расходы на сбордебиторской задолженности, списание безнадежных долгов.

Рассмотрим пример оценки эффективности изменения кредитнойполитики двумя способами.

Компания производит продукт Х и в настоящий моментрассматривает решение об изменении действующей кредитнойполитики.

Новые кредитные условия предполагают предоставлениескидки в размере 2% при оплате продукции покупателями в течение 10 дней. Приэтом общий срок отсрочки платежа составляет 60 дней.

Продажи и расходыосуществляются компанией ежедневно в течениегода. Предполагается, что изменение кредитной политики отразится наросте объемов продаж на 25%.

Дополнительная информация для анализа представлена внижеприведенной таблице. Нужно определить, выгодно ли компании изменятьдействующую кредитную политику.

Таблица. Исходные данные для анализа

Вариант решения №1.

Прирост объемов реализации при изменении кредитной политики:1000 у.е. x 25% = 250 у.е.

Средний срок оборачиваемости дебиторской задолженности приизменении кредитной политики: 60% x 10 дней + 40% x 120 дней = 54 дня.

Изменение уровня средней величины дебиторской задолженности:

• фактический уровень дебиторской задолженности: (1000 у.е. x90 дн.) / 365 дн. = 246,58 у.е.;
• прогнозируемый уровень дебиторской задолженности припринятии измененной кредитной политики: (1250 у.е. x 54 дн.) / 365 дн. = 184,93 у.е.;
• итого высвобождение средств: 246,58 у.е. — 184,93 у.е. = 61,65 у.е.

Прибыль от прироста продаж: 250 у.е. x (1 — 0,80) = 50 у.е.

Альтернативные доходы от принятия измененной кредитнойполитики: 61,65 у.е. x 0,20 = 12,33 у.е.

Альтернативные расходы = (1250 у.е. x 0,6) x 0,02 = 750 у.е. x 0,02 = 15 у.е.

Итого эффект от принятия измененной кредитной политики: 50у.е. + 12,33 у.е. — 15 у.е. = 47,33 у.е.

Общая величина прибыли от дополнительного объема реализации исумма альтернативной экономии (от высвобождения средств из дебиторскойзадолженности) превышает величину альтернативных издержек,следовательно, компания может принять решение об изменении кредитной политики.

Вариант решения №2.

Эту задачу можно решить, используя NPV-метод. Воспользуемсяследующей формулой:

где, P — эффект от принятия измененной кредитной политики;S0 — фактический объем реализации;S — планируемый (предполагаемый) объем реализации;C — средний срок оборачиваемости оплат расходов на реализацию (в данном случае «0»);d — предоставляемая скидка;p — доля продаж, оплачиваемых в течение срока, на который предоставляется скидка;V — себестоимость реализации;G — увеличение объемов реализации;M — количество дней, в течение которых действует скидка;Q — количество дней, в течение которых погашают задолженность оставшиеся покупатели;N — фактический срок оборачиваемости дебиторской задолженности;

i — ставка дисконтирования в день (цена капитала/365).

Подставив значения в формулу, получим что, эффект от принятияизмененной кредитной политики положителен и составляет 47,33 у.е.,следовательно, компания может принять новую кредитную политику.

Видео:Как устроена Банковская системаСкачать

Кредитная политика банка, инструменты кредитной политики коммерческого банка, факторы и направления, риск политики банка, требования и цели

Понятие кредитной политики банка включает в себя ряд факторов, действий и документов, которые определяют дальнейший путь развития учреждения в направлении предоставления займов привлеченным клиентам.

С помощью кредитной политики удается четче организовать процесс выдачи займов, определить его основные принципы, взять на вооружение максимально эффективные методы и средства реализации, обозначить ключевые приоритеты и стратегические задачи.

Кредитная политика регламентирует функционирование системы выдачи займов, помогает быстрее и профессиональнее справится с вопросами оформления и движения документов, способствует соотношению кредитной деятельности учреждения с общей стратегией профессиональной деятельности.

Инструменты кредитной политики банка

В распоряжении коммерческих банков находится достаточно большое количество инструментов, специфика функционирования которых определяются разными факторам.

По срокам воздействия инструменты подразделяются на долгосрочные и краткосрочные, по принципу регулирования качественные и количественные, по форме косвенные и прямые, по объектам воздействия – спрос и предложение на финансовые ресурсы.

https://www.youtube.com/watch?v=EMq6pllWNi0

Все перечисленные выше методы активно взаимодействуют друг с другом в рамках использования в единой системе.

В странах, где экономика находится на высоком уровне развития, центральные банки работают как полностью независимые структуры.

Выражается эта независимость в возможности самостоятельно выбирать виды и способы применения инструментов, которые помогают реализовывать денежно-кредитную политику.

Кредитная политика коммерческого банка

Кредитная политика коммерческих банков понятие более прозаичное. Здесь речь идет о разработке специализированных программ, направленных на кредитование физических и юридических лиц.

Основу кредитной политики коммерческих организаций, как правило, составляет оптимальное соотношение уровня доходности и потенциально возможных рисков, которые обнаруживаются в процессе проведения тех или иных операций. Политика в сегменте кредитования у крупных и опытных коммерческих банков существенно отличается от их видения ситуации у более молодых конкурентов.

По этой причине на рынке есть финансовые учреждения, которые предъявляют повышенные требования к заемщикам и наоборот, те, которые выдают кредиты в буквальном смысле «налево и направо».

Факторы, влияющие на кредитную политику

На кредитную политику финансовых учреждений практически в одинаковой степени влияет ряд микроэкономических и макроэкономических факторов.

В первую группу попадают такие показатели как ликвидность активов в разрезе конкретного предприятия, специализация отдельного банковского учреждения, особенности клиентской базы, привлечение дополнительного финансирования и особенности ресурсной базы. Уровень квалификации персонала в ряде случаев играет решающую роль, поскольку далеко не все специалисты, к примеру, способны работать с неблагонадежными заемщиками.

Среди макроэкономических составляющих в первую очередь хочется отметить уровень конкуренции в банковском секторе, состояние котировок национальной валюты, размеры процентных ставок, инфляция, а также стадия экономического цикла, на прохождении которой находится государство в данный момент.

Не следует сбрасывать со счетов и юридические вопросы, поскольку они способны оказывать влияние на размер банковских резервов, изменение или не изменение процентных ставок, а также других параметров работы посредством направления администрации коммерческих банков соответствующих директив.

Направления кредитной политики банка

Среди основных направлений кредитной политики коммерческих банков хочется выделить такой термин как выработанная политика.

Процесс ее реализации заключается в разработке документов и инструкций, с помощью которых определяются этапы взаимодействия с клиентами и критерии их оценки, особенности регламентирования основных операций, а также другие, не менее важные моменты.

Главной особенностью кредитной политики любого банка справедливо считается ее непостоянный характер. Принятые положения подлежат регулярному пересмотру и доработке в зависимости от изменения экономической ситуации в государстве.

Риск кредитной политики банка

Среди основных рисков кредитной политики банков выделяются ошибки в процессе реализации принятых положений:

1. Неопытное управление может допустить создание активов низкого качества, что лишит учреждение возможности получения стабильного источника дохода.
2. Низкое качество работы с персоналом приводит к формированию непрофессионального коллектива, работа которого не лучшим образом сказывается на характеристиках кредитного портфеля финансовой организации.
3. При отсутствии должного внимания стратегическим задачам и целям управляющие рискуют упустить возможность финансирования рентабельных и экономически перспективных проектов, в результате чего учреждение лишится ряда потенциальных ключевых клиентов.
4. Среди рисков кредитной политики также значится отсутствие способности завязывать долгосрочные отношения с клиентами, которые способны приносить высокий доход.
5. Распыляться на высоко конкурентные методы, которые не оправданы в ряде случаев, также не рекомендуется.

Требования кредитной политики банка

Основное требование кредитной политики любого коммерческого банка – необходимость усиленной работы над долгосрочными отношениями с юридическими лицами выступающими в роли заемщиков. В основу такой работы ложатся предварительно утвержденные критерии отбора клиентов.

Как правило, имеется в виду возможность обеспечения полученного займа, наличие собственного капитала адекватного размера, успешный финансово-экономический опыт работы в сегменте на протяжении длительного периода, уровень доходности и устойчивости бизнеса, прозрачность схем, на основании которых формируются доходы и прибыль компании.

https://www.youtube.com/watch?v=qN7dwdcezis

В рамках взаимодействия с представителями малого бизнеса определяющее значение играет кредитная история, репутация и личность руководителя.

Цели кредитной политики банка

Главной целью кредитной политики любого банковского учреждения справедливо считается максимизация прибыли на фоне минимизации потенциальных рисков.

Опираясь на возможные варианты соотношения названных составляющих и ресурсов, которые есть в наличии в данный момент, определяются текущие задачи кредитной организации, среди которых контроль над процессом кредитования, технологические особенности проведения операций, а также выбор одного или нескольких направлений кредитования.

Делегированные банку полномочия на осуществление кредитования строго дифференцировано в рублях и долларовом эквиваленте. Организацией функционирования кредитного процесса занимается аппарат управления кредитными операциями.

И полномочия сотрудников банка зависят напрямую от опыта и квалификации персонала. Банк принимает максимальный риск на заемщика в установленной сумме, которая может находиться в пределах 100 тыс. дол. и более.

Сумма кредитования зависит от ряда факторов, включая ранее просроченные ссуды, структуры кредитного портфеля.

На практике сотрудники банка используют ряд приемов, способствующих организации кредитного управления. Влияют факторы: кредитоспособность лица и степень принятых рисков.

Служащий банка рассматривает тип кредитования, сумму и время погашения ранее принятых кредитных обязательств, на основании изученных данных предлагая индивидуальные или комплексные кредитные услуги.

Ответственность за выданные средства чаще всего возлагается на управляющего отделением.

Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора

Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора зависит от выполняемой банковскими служащими кредитной политики организации: требования, анализ, методы кредитования.

Представлена этапами формирования перечня заявок, проведения переговоров с потенциальными заемщиками, выставления оценки о целесообразности и степени риска с связи с положительным решением о выдаче денежных средств, процесса оформления ссуды, контроля за исполнением договора и целевым использованием полученных средств, закрытия договора по возврату полной суммы и причитающихся за использование кредита процентов.

Гарантом успешного функционирования кредитной сферы каждого филиала является ответственность сотрудников банка за полное изучение показателей финансовой устойчивости клиента. Таким образом, успешная кредитная политика банка заключается в использовании максимально возможных кредитных средств привлеченными клиентами с минимальными рисками.

Банковский контроль и управление кредитным процессом

Отрасль кредитования приносит максимум прибыли финансово-кредитным организациям при условии, что банк ведет политику постоянного контроля каждого этапа операции.

Предварительный контроль кредитной сделки позволяет из поданных заявлений выбрать лиц, наиболее кредитоспособных.

Текущий контроль выполняют для проверки кредитной истории, предоставленных заемщиком сведений и документов, анализа рисков.

Последующий банковский контроль и управление кредитным процессом выполняется уже после получения клиентом средств и выполняется до окончания действия договора.

Включает этапы по контролю за движением кредитных средств и неизменном финансовом благополучии клиента, по опеке о залоговом имуществе и своевременности проведения платежей.

Эффективное управление кредитным процессом заключается в охране кредитного портфеля.

Кредитная политика в работе с юридическими лицами

Банковская кредитная политика в работе с юридическими лицами подразумевает плодотворное долгосрочное сотрудничество в связи с формированием хорошего кредитного портфеля с минимальными рисками. Отобранным по ряду критериев юридическим лицам будут предложены интересные с точки зрения минимизации затрат условия сотрудничества.

https://www.youtube.com/watch?v=2dCKlyHBUEo

Оценке стабильности юридического лица подлежат факторы чистоты ведения бухгалтерии, доходности бизнеса и его стратегической устойчивости в сложные кризисные времена, наличие собственного капитала и имущества, которое может быть предложено в качестве обеспечения кредитных обязательств.

Кредитная политика в отношении физических лиц

Кредитованием физических лиц занимаются все финансовые учреждения, получившие разрешение на выполнение кредитных операций.

Учитывая кредитную политику конкретного банка, финансовые аналитики рассчитывают доходные программы, предлагаемые клиентам в качестве кредитных продуктов.

 Кредитная политика в отношении физических лиц включает специализированные долгосрочные предложения (ипотека, автокредитоы), индивидуальные кредиты (целевые, льготные), открытие краткосрочных кредитных линий в рамках финансовых возможностей клиентов (кредитные карты).

Кредитной политикой вводят ограничения для заемщиков по возрасту, наличию постоянного дохода и стажа работы, прочим критериям. При оценке фактора платежеспособности проводят анализ кредитной истории, также учитывают наличие денежных остатков на счетах клиентов на конец месяца.

Сущность кредитной политики банка

Сущность кредитной политики банка заключается в совокупности мероприятий, нацеленных на создание таких кредитно-инвестиционных предложений и продуктов, которые позволят минимизировать рискованность операций и получить высокую долю доходности. Практически полную безрисковость дают обеспеченные залогом кредиты, выданные в национальной валюте в условиях экономической стабильности страны.

Однако всегда важно еще и анализировать внешнеэкономические факторы влияния, как нестабильность валют, кризисные факторы, ведущие к неустойчивости. Тогда целесообразно вводить политику ограничения кредитования. Цель кредитной политики заключается в просчете желательной и эффективной для кредитования суммы средств и трат, которыми следует пренебречь.

кредитной политики

кредитной политики банка – индивидуальный вопрос, связанный напрямую с поставленными целями и выбранной кредитной политикой. Стратегия и тактика банковских решений в области кредитования определяет суть политики конкретного учреждения.

Первоочередную стратегическую роль здесь играет приоритетное направление развития.

Ряд финансовых учреждений предпочитают развиваться в одном направлении, как автокредитование или кредитование сельскохозяйственного сектора, к примеру, другие ставят целью обеспечение услугами всей кредитной отрасли.

Тактика включает весь инструментарий и методы выполнения поставленных целей, учитывая формирование правил, ставок, условий. Немаловажные факторы: квалификация и усердие персонала во избежание ошибок и принятия нерациональных решений.

Совет от Сравни.ру: Кредитная политика банка – это универсальный инструмент, от правильности использования которого зависит общий финансовый результат работы конкретного учреждения. Если в одном из банков вам оформили займ, несмотря на испорченную кредитную историю, значит, политика учреждения предусматривает возможность пойти на такой риск. Если отдельный банк занимается исключительно долгосрочным ипотечным кредитованием, значит, такие положения сформулированы в документе о его кредитной политике. К сожалению, основные принципы работы тех или иных банков скрыты от физических и юридических лиц семью печатями. Поэтому потенциальным заемщикам часто приходится самостоятельно определять, на что действительно способна та или иная кредитная организация.

🌟 Видео

Простыми словами об устройстве денежно-кредитной системыСкачать

Денежно-кредитная политика | Григорий БаженовСкачать

8.6 Денежно кредитная политика.Скачать

Денежно-кредитная политика Банка РоссииСкачать

Монетарная политикаСкачать

Как Работает Центральный БанкСкачать

Денежно-кредитная политика Банка РоссииСкачать

Денежно-кредитная (монетарная) политика. Макроэкономика. 9.Скачать

Денежно-кредитная политика государстваСкачать

Важная тема экономики: фискальная и монетарная политика | Обществознание ЕГЭ 2023| PARTAСкачать

Монетарная политика. Видеоурок по обществознанию 11 классСкачать

Лекция 10 Ценообразование и ценовая политика предприятияСкачать

Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2022 и период 2023-2024Скачать

Лекция Софьи Донец «Актуальные вопросы денежно-кредитной политики»Скачать

При досрочном погашении кредита (полностью или частично) обязательно надо обратить внимание на этоСкачать

Сергей Глазьев: Стране нужна новая денежно кредитная политикаСкачать