Как оформить перечисление заработной платы на карту работника

Видео:Получение заработной платы на счет другого лицаСкачать

Оформление и правила выплаты зарплаты на карту через банк – действия сотрудника и работодателя, образцы документов

> Трудовое право > Зарплата > Выплата > Оформление и правила выплаты зарплаты на карту через банк – действия сотрудника и работодателя, образцы документов

В настоящее время многие предприятия используют безналичную форму выплаты заработной платы.

Такой формат позволяет сделать процесс расчета более комфортным и быстрым.

Процедура оформления, произведения платежей по зарплате регулируется статьями Трудового (ст. 44, 136), Гражданского (гл. 45, 46) кодекса.

В соответствии с положениями ТК РФ (ч. 3 ст. 136) работодатель может выплачивать заработную плату на банковский счет. Условия определяются в коллективном, трудовом договоре.

Но если такое условие не прописано изначально, требовать принудительного перехода на новый формат перечисления средств по зарплате руководство не имеет права.

Сделать это получится только по обоюдному согласию сторон. Если оно не достигнуто, работодатель обязан осуществить выдачу средств через кассу.

Можно ли выдавать зарплату в натуральной форме?

Как работодателю перейти на безналичную выдачу через банк?

Для осуществления перехода на безналичную форму выплаты заработной платы работодателю нужно внедрить на своем предприятии зарплатный проект.

Под этим термином понимают комплекс банковских услуг, нацеленных на организацию перечисления платежей по зарплате на карточные счета работников.

Стартовый этап перехода на систему безналичной выплаты зарплаты – заключение договора с финансовым учреждением на выпуск и обслуживание карт.

Можно выбрать банк, в котором у организации уже открыт расчетный счет или любое другой с оптимальными условиями сотрудничества.

Затем понадобится выполнить следующие шаги:

• получить письменное согласие на безналичный расчет у каждого сотрудника;
• заключить с ними дополнительное соглашение (к трудовому договору, а если условия прописаны в коллективном, то внести правки и в него) об изменении порядка выплаты зарплаты.

После предоставления пакета бумаг, будет инициирован выпуск нужного количества именных карт. Затем на предприятие приходит представитель банка, и вручает их. Для подтверждения факта передачи владельцы ставят подпись. При необходимости получить свою карту на руки можно в банке.

Если сотрудник предоставил реквизиты другого банковского учреждения, с которым не заключен договор на обслуживание выплат заработной платы и других платежей в безналичной форме, остается только убедить его в выгоде смены банка, заключения дополнительного соглашения об этом к его трудовому договору.

В случае отказа работодатель не сможет провести процедуру принудительно, ведь изменить условия трудового договора можно только при условии обоюдного согласия сторон.

Можно ли выдать зарплату раньше срока?

Почему это удобно?

Безналичная форма расчета по зарплате очень удобна для обеих сторон.

Достоинства:

• Сокращение расходов, связанных с инкассацией (получение, хранение, транспортировка) наличных денег.
• Упрощение процесса расчета с сотрудниками.
• Удобность процедуры – выплаты осуществляются без задержек, нет необходимости хранить деньги в кассе дополнительное время, если работника нет на месте, например, во время командировки, болезни и др.
• Сотрудники смогут пользоваться интернет-банкингом.

Тогда руководству не нужно заключать с финансовым учреждением специального договора – достаточно переводить платежи по зарплате на счет, указанный в заявлении.

Но в таком случае расходы, связанные с обслуживанием карты, обязан погашать ее владелец, а не его работодатель.

Как оформить?

Алгоритм заключения договоров на выпуск и обслуживание банковских карт описан в Положениях Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П и от 19 июня 2012 г. № 383-П.

Актуальный перечень документов для проведения процедуры нужно уточнять в конкретном банке. В любом случае будут необходимы сведения о сотрудниках (п. 1.6, 1.8 Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И).

Базовый пакет документов, как правило, включает в себя:

• договор на каждого работника или общий договор об открытии, обслуживании счета;
• письменное согласие сотрудников на безналичный способ выплаты зарплаты, открытие карточного счета;
• список работников с персональными сведеньями, заверенный печатью, подписями ответственных лиц;
• копии паспортов всех сотрудников, подписанные руководством, скрепленные печатью;
• заверенный график выплат зарплаты;
• данные об ответственном работнике, который будет наделен полномочиями решать вопросы, связанные с внедрением новой системы, передавать в банк нужные сведенья о заработной плате, подписывать ведомости на зачисление средств на счета работников (им может стать главный бухгалтер, специалист по кадрам);
• платежное поручение;
• если компания не является клиентом банка – учредительные документы.

Сотрудников официально оповещают о переходе на новую форму выплаты заработной платы, выдав соответствующий приказ, где будет указана точная дата, другие важные аспекты, например, изменения в должностных инструкциях ответственных лиц, коррективы в порядке начисления, выплаты средств.

https://www.youtube.com/watch?v=EdSyS3wVh7g

Изменения в процессе начисления, получения средств должны быть отображены в учетной политике для правильного ведения налогового, бухгалтерского учета.

Образец заявления от работника

Обязательное условие перехода на безналичный расчет – написание сотрудником соответствующего заявления (если это не было прописано в трудовом договоре). Образец можно уточнить в отделе кадров, бухгалтерии.

В группе верхних реквизитов («шапка» бумаги) указываем, на чье имя обращение, от кого, уточняем формат документа – заявление.

Затем пишем текст, например: «Прошу перечислять мне заработную плату по следующим реквизитам».

Потом указываем фамилию, инициалы, ставим подпись и дату.

Можно ли выплачивать на банковскую карточку другого человека?

Нормы ТК, Международного права в некоторых случаях позволяют переводить заработную плату, другие платежи на банковскую карту, оформленную на другого человека.

Но если такая возможность не предусмотрена определенными федеральными законами, трудовым контрактом, сделать это будет невозможно.

Работодатель имеет право отказать сотруднику в оформлении перевода зарплаты на чужую карту на основании п. 1 ст. 421 ГК РФ (не допускается принудительное заключение договора) или соответствующего пункта трудового договора.

Нужно ли выдавать расчетный листок?

Ст. 136 Трудового кодекса РФ обязывает работодателя письменно извещать сотрудников о составных частях его заработной платы, основаниях и размерах удержаний, общей сумме выплаты.

Как правило, это делают при окончательном расчете за месяц. Для этого оформляют расчетный листок.

Точный порядок его выдачи при перечислении денег на карту сотрудников законодательством не определен.

Но лист необходимо оформлять в любом случае, независимо от формы расчета с сотрудниками.

Срок зачисления и перевода

Период зачисления средств на банковскую карту сотрудника зависит от длительности операционного дня финансового учреждения, времени суток, когда средства поступили от работодателя.

Но в договоре на обслуживание обязательно указывают максимально допустимый срок зачисления зарплаты. Чаще всего она поступает на следующий день после поступления в банк.

Датой выплаты дохода считается дата перечисления денежных средств на карточные счета.

О порядке выплаты заработной платы сотруднику по безналичному расчету, подробно рассказано в данном видео:

Выводы

Безналичная форма выплаты заработной платы удобна и выгодна. Условия и порядок перечисления средств, возможность выбора определенного банка закреплены в трудовом, коллективном договоре.

Если такая форма расчета не указана в этих документах в момент заключения, получение письменного заявления-согласия от работника является обязательным требованием.

Видео:Ведомость на выплату зарплаты на счета сотрудников в 1С 8.3 БухгалтерияСкачать

Как оформить платежку на зарплату на карту — Moneyprofy.ru

Платежное поручение на аванс по зарплате — образец его, составленный с учетом актуальных требований законодательства, вы найдете ниже. Заполняется такое платежное поручение несложно, но всё же имеет ряд заслуживающих внимание нюансов, с которыми предлагаем вам ознакомиться в этой статье.

В чем особенности платежки на аванс?

Зарплата по трудовому договору, согласно ст. 136 ТК РФ, должна выплачиваться не реже, чем раз в полмесяца. Чаще платить вознаграждение за труд не возбраняется, но всё же работодатели обычно делят зарплату именно на 2 части:

• сумму, уплачиваемую по итогам работы за 1-ю половину расчетного месяца (ее «неофициально» называют авансом, хотя в ТК РФ такой термин не упоминается);
• основную часть, уплачиваемую по итогам работы за 2-ю половину расчетного месяца.

Узнать больше о законодательных требованиях по установлению срока выплаты зарплаты вы можете в статье «Как выплачивается заработная плата — порядок и проверка».

Если зарплата платится через банковский счет, платежка в обоих вышеуказанных случаях заполняется практически одинаково. Разница состоит лишь в заполнении реквизита «Назначение платежа»: при перечислении аванса нужно привести формулировку, отражающую тот факт, что зарплата перечисляется именно за 1-ю половину месяца.

Рассмотрим, как именно будет звучать эта формулировка и как заполняются прочие важные реквизиты платежки.

Каков порядок заполнения платежки на аванс?

С точки зрения обеспечения прохождения авансового платежа можно выделить следующие ключевые реквизиты платежки:

• Поле «Получатель платежа»: здесь указывается название кредитно-финансовой организации, где открыт зарплатный счет работника.
• Реквизит «Сумма платежа»: отражается сумма аванса по ведомости Т-51 (или аналогичной), которая составляется за 1-ю половину месяца.
• Поле «Назначение платежа»: указывается формулировка «Выплата заработной платы за половину такого-то месяца» с указанием номера и даты зарплатной ведомости.
• Реквизит «Получатель платежа»: указывается Ф.И.О. работника.
• Реквизит «Счет получателя платежа»: отражается номер лицевого счета работника в кредитно-финансовой организации.

Образец платежного поручения на аванс по зарплате вы можете скачать на нашем сайте.

https://www.youtube.com/watch?v=Rqyg3zRVPWE

Платежка по зарплатному авансу составляется практически так же, как и на перечисление окончательной части зарплаты — с одним отличием: в реквизите «Назначение платежа» указывается, что перечисляется зарплата за 1-ю половину месяца и приводятся сведения о платежной ведомости за расчетный период.

Узнать больше об особенностях заполнения других платежек вы можете в статьях:

Узнавайте первыми о важных налоговых изменениях

Есть вопросы? Получите быстрые ответы на нашем форуме!

nalog-nalog.ru

Похожие публикации

Трудовым законодательством установлена обязанность работодателя выплачивать сотрудникам зарплату не реже, чем один раз в полмесяца. Привычна градация на аванс и расчет. Крайними сроками выплат являются (ст. 136 ТК РФ):

• 30-е число текущего месяца – для аванса за 1-ю половину месяца;
• 15-е число следующего месяца – для расчета за месяц.

В полной мере соблюдение этих сроков касается и зарплаты, перечисляемой на карту, если компанией практикуется выдача зарплаты не через традиционную кассу, а банковским переводом на карты персонала.

Платежное поручение на зарплату на карту

Оформляется перевод платежным поручением, особенности заполнения которого, рассматриваются в нашей публикации.

Важно учитывать то обстоятельство, что днем выплаты, как правило, считается день зачисления средств на карту, и этот день не должен быть позднее установленных налоговым законодательством сроков.

Чтобы не допустить просрочек в выплате зарплаты, необходимо принимать во внимание временной промежуток, который банк отводит на зачисление денег на счета.

Платежное поручение на перевод зарплаты персоналу – документ, оформление которого не отличается сложностью, но стоит учитывать нюансы заполнения реквизитов. Обеспечивая нормальное прохождение платежа, их заполняют, придерживаясь следующих требований:

• в поле «Получатель платежа» указывают учреждение банка, в котором имеется зарплатный проект компании по заключенному соглашению и номер счета, на который производится перечисление;
• в графе «Сумма платежа» фиксируется сумма перевода, аналогичная рассчитанной сумме к выдаче на руки в бухгалтерском учете фирмы – аванс или окончательный расчет за месяц;
• в поле «Назначение платежа» обязательно отражают, за какой период осуществляется перевод. Например, при перечислении аванса формулируют так: «Выплата заработной платы за 1-ю половину месяца согласно реестра № _ от _._.2021». Обязательным приложением к платежному поручению на перевод зарплатных сумм является реестр с указанием причитающихся выплат каждому сотруднику компании.

Образец платежки на перечисление зарплаты на карту:

Платежное поручение на карту физического лица

Если платежка составляется на перечисление суммы, полагающейся одному сотруднику, то ее заполнение осуществляется несколько иначе:

• назначение платежа носит конкретный характер – в этом поле указывают ФИО работника, отметку о характере выплаты (например, «выплата зарплаты за июнь 2021 Реброву Александру Михайловичу), номер его лицевого счета и сумма;

• в графе получателя платежа отражают ФИО работника;
• в поле «Счет получателя» указывают номер счета работника в учреждении банка.

Образец заполнения платежного поручения на карту Сбербанка при перечислении денег отдельному сотруднику:

На карту сотрудника можно перечислять не только зарплату, но и все выплаты, которые он получает при выполнении должностных обязанностей. Например, подотчетные суммы при отправлении в командировку или на хозяйственные нужды. При этом в платежном поручении отражают назначение платежа «в подотчет на карту», указывая номер лицевого счета работника.

spmag.ru

Вводная информация о перечислении зарплаты на карту

Все работодатели обязаны выплачивать своим работникам заработную плату не реже чем каждые полмесяца. Зарплату нужно платить не позднее 15-го числа после окончания периода, за который ее начислили.

То есть крайний срок аванса – 30-е число текущего месяца, а для зарплаты – 15-е число следующего месяца (ч. 6 ст. 136 ТК РФ). Это в полной мере касается и заработной платы, перечисляемой на карту.

Перечисляйте зарплату на счета сотрудников в банке не реже чем каждые полмесяца (ч. 6 ст. 136 ТК РФ).

Сотрудник должен написать заявление о перечислении ему зарплаты на карту. В заявлении указывается номер банковского счета сотрудника. Сотрудник вправе сам выбрать банк для перечисления зарплаты. Об этом он должен известить работодателя в письменной форме не позднее чем за пять рабочих дней до выплаты зарплаты. Об этом сказано в части 3 статьи 136 Трудового кодекса РФ.

Что считается «днем выплаты»

Что правильно считать днем выплаты зарплаты, при перечислении денежных средств на карту? День перечисления средств с расчетного счета организации или ИП? Или дату, когда деньги поступили на карту сотрудника? На наш взгляд, днем выплаты зарплаты по безналичному расчету следует считать именно дату поступления средств на банковскую карту сотрудника. Ведь именно после поступления денег, работник может распоряжаться ими по своему усмотрению.

Что передать в банк

Чтобы в 2021 году перевести зарплату на банковские счета нескольких работников, работодатель должен передать в банк:

• реестр на перечисление денежных средств сотрудникам;
• платежный документ (платежное поручение).

Передавать в банк платежные поручения на перечисление заработной платы на карту можно как «на бумаге», так и в электронном виде.

Как заполнять платежку

Поясним, что указывать в некоторых полях платежного поручения на перечисление заработной платы на карточки нескольких сотрудников:

• в поле «Получатель» – наименование и местонахождение банка, в котором открыты счета работников (например, Сбербанка);
• в поле «Сумма» – общую сумму, которую нужно перечислить на счета работников;
• в поле «Назначение платежа» – цель платежа и сделайте ссылку на дату и номер реестра (допустим: «Перечисление заработной платы за январь 2021 года по реестру № 6 от 05 февраля 2021 г.»).

Вот образец платежного поручения на перечисления заработной платы на карту в 2021 году на основании реестра:

Если зарплата перечисляется на счет одного сотрудника, то в платежном поручении укажите:

• в поле «Получатель» – фамилию, имя, отчество сотрудника;
• в поле «Счет получателя» – номер его личного банковского счета.

Перед вами составленный на примере образец платежного поручения на перевод заработной платы на карту в 2021 года одному физическому лицу:

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Видео:Начисление зарплаты в 1С 8.3 Бухгалтерия по шагамСкачать

Перечисление заработной платы на карту работника согласно законодательству

Каждый работник, согласно действующему законодательству, имеет право на получение заработной платы ежемесячно. И только он выбирает способ, с помощью которого ему удобно и целесообразно получать заработанные деньги.

Процесс перечисления зарплаты непосредственно на карточку сотрудника регламентируется нормами действующего законодательства, в частности – ст. 136 ТК РФ. Именно посредством данного законодательства оговаривается обязательство работодателя по выплате заработной платы в месте, где работник исполняет свои должностные обязанности.

Если перевести на простой язык, то выплата осуществляется наличными средствами в кассе нанимателя. Но в связи с развитием современных технологий в целях упрощения этого процесса выплата заработной платы осуществляется непосредственно на карту сотрудника.

Согласно ст. 136 ТК РФ, выплата заработной платы осуществляется работнику в месте, где он исполняет свои должностные обязанности, или же происходит перевод денежных средств в банковское кредитное учреждение, указанное в заявительной бумаге сотрудника на базе условий, которые определены в рамках коллективного или трудового договора.

https://www.youtube.com/watch?v=UiQmETHGXtc

При желании сотрудник вправе сменить банк, с которым он сотрудничает, сообщив об этих изменениях работодателю в письменной форме, указав новый набор реквизитов. Однако уложиться нужно в сроки, составляющие 5 дней до дня выплаты зарплаты.

Переход с наличных средств на безналичную оплату

Ст. 136 ТК РФ подчиняются абсолютно все категории работников и работодателей.

В классическом представлении выплаты осуществляются по месту выполнения сотрудником его обязанностей, однако при желании работник может привязать к собственной получке карточный счет, для этого ему необходимо составить заявление, которое включает в себя определенный набор необходимых сведений:

• название работодателя, ФИО и должность, которая закреплена за главным сотрудником, регулирующим этот процесс;
• данные о заявителе, носящие персональный характер;
• название документа – так и указывается «заявление о перечислении ЗП на карточку»;
• далее следует основной текст, в котором отмечается следующее «прошу перечислять мою зарплату и другие выплаты на банковскую карту по реквизитам (указываются конкретные данные);
• завершается заявление указанием даты, в которую оно было подано, а также росписью.

Практически в каждом финансовом учреждении для лиц, у которых есть наемные сотрудники, предусмотрены специальные зарплатные проекты. Если нанимателем выбирается безналичный расчет, ему необходимо следовать определенному алгоритму действий:

1. Заняться подготовкой нужного набора документации.
2. Совершить заключение договора об обслуживании счетов работников.
3. Выдать работникам карточные продукты.

Если переход осуществляется с системы выплат по наличным средствам на сотрудничество с финансовыми организациями, локальные нормативные акты будут подлежать дополнительным корректировкам и соглашениям.

Согласно №333-ФЗ, для банков, которые может выбрать сотрудник в целях получения заработной платы, сегодня не имеется каких-либо серьезных ограничений.

Работодатель получает максимальную выгоду в том случае, когда всех работников обслуживает одна банковская организация в рамках единого зарплатного проекта. Если же необходимо будет часть денег перечислять в другой банк, это потребует выплаты дополнительной комиссии.

Если вдруг сотрудника не устраивает основной банк-партнер, и он пишет соответствующее заявление в целях изменения кредитной организации, следует поинтересоваться, какой банк готов предложить наиболее оптимальные условия. Лучше всего завести отдельную карту и отдельный зарплатный счет. Также выбор пластика должен базироваться на стоимости его обслуживания и возможности снятия наличных в банкоматах без комиссионных отчислений.

Подача документов

Чтобы обеспечить перечисление заработной платы на счета других работников, необходимо предоставить в банковскую организацию определенный документационный пакет:

• документ платежного характера;
• реестр на то, чтобы осуществить перечисление денег.

Составление этих бумаг может быть осуществлено в бумажной или электронной форме. Порядок, в котором бумаги принимаются, отзываются и возвращаются, устанавливается строго финансовой организацией.

Все эти сведения должны указываться в договорных соглашениях с финансовой организацией в частном порядке. В рамках реестра должны содержаться следующие важнейшие сведения:

• о работниках, которые будут получать денежные средства;
• о банках, в которых у них имеются открытые счета по заработной плате;
• даты и номерные значения платежной документации, а также ее суммарный объем;
• суммы отдельно для каждого сотрудника.

Если стороны придут к общему соглашению, можно будет указать некоторые дополнительные данные.

Проводки по бухгалтерии

Порядок отражения перечисленных в качестве зарплаты денег имеет зависимость от того, куда именно поступают средства:

• на банковский счет, в котором есть открытые карточки работников;
• на персональные счета.

Чтобы иметь более детальное представление о проводимых мероприятиях, необходимо отразить несколько бухгалтерских записей:

1. Дт 76 Кт 51 – перевод денежных средств в качестве выплаты заработной платы на базе выписки.
2. Дт 70 Кт 76 – зачисление средств на зарплатные карточки.
3. Дт 70 Кт 51 – непосредственное перечисление заработной платы на персональный счет сотрудника.
4. Дт 44 Кт 70 – проводка означает, что произошло начисление заработной платы сотрудникам, работающим в отделе продаж.
5. Дт 70 Кт 68 – удержание НДФЛ с заработной платы работников.
6. Дт 91 Кт 51 – оплата банковских сервисов, связанных с изготовлением соответствующих карточек.
7. Дт 60 Кт 51 – перечисление аванса за обслуживание карт.
8. Дт 73 Кт 76 – процесс отнесения на счет сотрудника затрат по оплате стоимости карты банка.
9. Дт 70 Кт 73 – удержание из ЗП работника стоимости карты банка.

Если бухгалтерия против

Бухгалтерский отдел не всегда рад тому, что сотрудник принимает решение получать свои деньги через другой банк. И это неудивительно, ведь данный факт заметно увеличит их нагрузку.

Если все работники получают поступления в одном банке, и находится пара-тройка сотрудников, выбравших другой банк, то для них придется составлять другую ведомость.

Что касается норм закона, то они всегда на стороне сотрудника, поэтому при желании сменить банк работодатель обязуется обеспечить такую возможность.

https://www.youtube.com/watch?v=AoiCF1Mh7I8

Таким образом, за сотрудником закрепляется право выбора того или иного банка в зависимости от его личного пожелания, и работодатель обязуется обеспечить все условия для его комфорта и удобства.

О порядке выплаты заработной платы на пластиковую карту в 1С подробно представлено в данной инструкции.

Рекомендуем другие статьи по теме

Видео:Как считать зарплату | полный цикл зарплаты за месяц от бухгалтераСкачать

Порядок перечисления зарплаты на банковскую карту

Перечисление зарплаты на банковскую карту в 2021 году – самая распространенная форма оплаты труда. Как организации начать работать с безналичной формой оплаты труда, какие подводные камни встречаются в этом вопросе?

Подготовка к работе по зарплатному проекту

Подача документов в банк для подключения организации к зарплатному проекту

Перечисление зарплаты на банковскую карту в 2021-2021 гг.: порядок действий

Важные нюансы

Итоги

Подготовка к работе по зарплатному проекту

Перечислять заработную плату на банковскую карту работника работодатель имеет право только при наличии его согласия и строго на указанные работником реквизиты (ст. 136 ТК РФ).

Как соблюсти все нормы трудового законодательства в этом вопросе?

1. В случае если на предприятии ранее не практиковалось перечисление зарплаты на банковскую карту:

• Подготовить локальный акт/положение о переводе коллектива на зарплатный проект с указанием даты, с которой все расчеты будут производиться в безналичной форме.
• Предусмотреть пункт о форме и порядке выдачи заработной платы в коллективном и трудовом договорах (подписать с коллективом и каждым отдельным сотрудником).

Подробнее о составляющих частях положения об оплате труда вы можете узнать здесь.

Многие банки производят бесплатный выпуск пластиковых карт при подключении к зарплатному проекту или осуществляют его на льготных условиях.

В любом случае расходы на выпуск карт и последующие транзакции денег для зачисления заработной платы будут существенно меньше расходов на ее выдачу через кассу предприятия, поскольку исключают комиссию за выдачу денежных средств на выплату заработной платы, расходы на транспортировку денег до кассы предприятия, а также снижают занятость кассира предприятия или вовсе исключают эту ставку.

1. В случае если на предприятии уже существует зарплатный проект, при приеме нового сотрудника следует:

• Уведомить его о существовании на предприятии зарплатного проекта в рамках выбранного компанией банка.
• Предложить сотруднику открыть карту в рамках уже существующего зарплатного проекта или попросить сотрудника предоставить реквизиты его банковской карты/счета для перечисления заработной платы.

Как правило, организации выгоднее присоединить принятого сотрудника к текущему зарплатному проекту, затратив средства на выпуск карты, чем создавать реестр и перечислять индивидуально ему выплаты в сторонний банк. Но отказать работнику в перечислении выплат на карту в любом выбранном им банке работодатель не вправе (ст. 3 закона от 04.11.2014 № 333-ФЗ).

Подача документов в банк для подключения организации к зарплатному проекту

В большинстве случаев банком, с которым организация намерена заключить соглашение о зарплатном проекте, является тот, где она имеет расчетный счет.

Для своих клиентов банк не только делает льготы при выпуске карт, но и снижает комиссию на перевод средств или предлагает иные выгодные условия.

Сторонние же банки, не получая текущей выгоды от клиента, будут стремиться получить прибыль из расходов по проекту.

В зависимости от политики банка процедура подачи документов может быть несколько различной, но основной список документов везде примерно одинаков:

• заявление на предоставление услуги по переводу денежных средств в рамках зарплатного проекта (по форме банка);
• список сотрудников организации (Ф. И. О., должность);
• персональные данные сотрудников (Ф. И. О., дата рождения, реквизиты паспорта данные, сведения о регистрации по месту жительства);
• положение о заработной плате организации с указанием сроков выплат;
• информация о сотруднике, уполномоченном решать оперативные вопросы по зарплатному проекту: доверенность, копия документа, удостоверяющего личность данного сотрудника

Помимо указанных бумаг банк может затребовать копии учредительных документов, штатное расписание, альбом подписей доверенных лиц и т. д.

ВАЖНО! Стоит помнить, что передача в банк информации о сотрудниках попадает под действие закона «О защите персональных данных» от 27.07.2006 № 152-ФЗ, поэтому, чтобы не возникало спорных ситуаций у организации со своими сотрудниками, необходимо собрать с них согласие на обработку персональных данных и передачу их в банк.

https://www.youtube.com/watch?v=quqC-9S5bac

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

После передачи указанных документов с банком заключается договор на подключение организации к зарплатному проекту, производится выпуск пластиковых карт для сотрудников, а фирма получает специальное программное обеспечение для формирования зарплатных реестров.

Перечисление зарплаты на банковскую карту в 2021-2021 гг.: порядок действий

1. Составление реестра на перечисление зарплаты.

В реестре обязательно должны отражаться следующие данные:

• Ф. И. О. сотрудников;
• номера лицевых счетов;
• суммы для зачисления;
• назначения платежей;
• реквизиты банка.

Реестр должен быть подписан уполномоченными лицами организации и иметь оттиск печати. Форма реестра устанавливается каждым банком самостоятельно и согласовывается при подписании договора на подключение к зарплатному проекту.

Порядок представления и заполнения зарплатного реестра и платежек установлен пп. 1.17, 1.19, 1.24, приложением 1 к положению ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П.

Большинство банков используют специальное программное обеспечение для составления и отправки реестра, что позволяет сократить время составления самого реестра и не допустить опечаток в реквизитах.

Правила документооборота требуют, чтобы организация предоставляла в банк 2 реестра на перечисление заработной платы, но при наличии электронного документооборота между банком и организацией, как правило, в этом нет необходимости.

1. Составление платежного поручения и отправка его в банк.

В платежном поручении в поле «Получатель» указывается банк, а в назначении платежа – номер и дата реестра.

ВАЖНО! Большинство банков для проведения расчетных операций по перечислению заработной платы открывают дополнительные счета, поэтому при составлении платежного получения надо проверить правильность указания «зарплатного» счета.

1. Получение от банка реестра с отметкой об исполнении.

Этот пункт важен для организаций, передающих реестры на выплату заработной платы в банк на бумажном носителе, потому что без отметки об исполнении реестр считается неисполненным, а заработная плата – неперечисленной. Если же реестр отправляется в банк через специальную программу, то после зачисления заработной платы сотрудникам в программе приходит уведомление и реестр отражается как «Исполненный».

Важные нюансы

Перечисление зарплаты на банковскую карту сотрудника обязывает не позднее следующего операционного дня произвести уплату НДФЛ: так как выплата денежных средств на карту является их фактической выдачей, отсутствие перечисления подоходного налога – прямое нарушение положений п. 6 ст. 226 НК РФ.

Подробней о сроках уплаты налога и иных платежей в бюджет см. в материале «Что нужно знать о сроках уплаты налогов».

• Перечисление зарплаты на банковскую карту по заявлению сотрудника в счет третьих лиц.

В случае если в трудовом договоре указан данный пункт и присутствует заявление от работника с просьбой перечисления заработной платы третьим лицам, организация имеет право выполнить данную операцию (ч. 5 ст. 135 ТК РФ).

Это могут быть, например, перечисления в банки (в счет погашения кредитов), физическим лицам (займы, взаиморасчеты).

Для корректности проведения данной операции заявление работника должно содержать следующую информацию: получатель, платежные реквизиты, назначение платежа, сумма (удобнее, чтобы сумма формировалась как процент от начисленной зарплаты) и срок, в течение которого должны производиться выплаты.

ВАЖНО! Чтобы избежать неприятных ситуаций при проверке организации контролирующими органами, не рекомендуется перечислять 100% заработной платы третьим лицам.

Какие еще трения могут возникнуть у работника и работодателя, см. в материале «Материальная ответственность работодателя перед работником».

Итоги

Перечисление зарплаты на банковскую карту имеет свои преимущества.

Для бухгалтерии выдача заработной платы наличными – это всегда дополнительные временные затраты: составление ведомостей, отсчет и выдача денежных средств, депонирование сумм заработной платы для сотрудников, по каким-либо причинам не явившихся за ней.

Переход на безналичную форму оплаты труда не только упростит процедуру выдачи заработной платы, но и сделает ее более комфортной для сотрудников и понятной для проверяющих органов.

Видео:Как начислять и выплачивать аванс и зарплату в «1С:Бухгалтерия 8.3» в 2023 годуСкачать

Перечисление заработной платы на карту работника. Заявление

Получение заработной платы – наверное, самый приятный момент в трудовых отношениях. И сотруднику, и работодателю хочется, чтобы момент ее выплаты прошел без затруднений, максимально просто и быстро для обеих сторон.

Раньше передачу денег производили исключительно в наличной форме – по ведомости. Чуть позже работодатель предоставлял сотрудникам возможность пользоваться услугами какой-либо определенной кредитной организации.

Как с этим обстоят дела сегодня?

• Может ли сотрудник получать вознаграждение за свой труд на пластиковую карту любого банка?
• Как происходит оформление этой процедуры?
• Есть ли нюансы отражения такой проводки средств в бухгалтерском учете?
• Какая на этот счет позиция Трудового и Налогового Кодекса Российской Федерации?

Рассмотрим ниже.

Регламентируем денежные отношения «работодатель-сотрудник»

Любой труд должен иметь вознаграждение – базовая аксиома и статья из Конституции РФ.

Порядок выплат вознаграждения за труд определяется нормативными документами, прежде всего, соглашением сторон на обоюдное сотрудничество в трудовой сфере, то есть трудовым договором, положения которого не должны противоречить действующему законодательству. Можно регламентировать этот порядок и в коллективном договоре.

1. Ст. 56 ТК РФ прямо говорит об обязанности работодателя обеспечить наемному персоналу полную и своевременную выплату заработанной им платы. Также этой статьей регламентируется право работника получать письменную информацию о составе его заработной платы, сумм начислений и удержаний за любой период.
2. Ст. 57 ТК РФ называет оплату за труд одним из существенных условий трудового соглашения.
3. Ст. 129 ТК РФ дает понятию «заработная плата» исчерпывающее определение, перечисляя ее составные части.
4. Наконец, ст. 136 ТК РФ говорит о том, что зарплату вручают непосредственно работнику, кроме ситуаций, когда иной способ предписан трудовым договором. Этим «иным способом» вполне может быть перечисление заработной платы на расчетный счет, с которого ее можно снять с помощью пластиковой банковской карты.

Дозволенные способы выплаты зарплаты

Трудовой договор может предусмотреть любой способ передачи работнику заработанного им вознаграждения за труд. Среди разрешенных законом методов выдачи з/п лидируют следующие:

• из кассы под подпись в ведомости с помощью налички;
• безналичный расчет (по письменному заявлению работника, приложенного к трудовому договору);
• на карточный счет (по согласованию сторон);
• в натуральной форме (не более пятой части от суммы зарплаты);
• почтовым переводом (также оформляется согласованием).

СПРАВКА! На практике обычно принимается единый способ выплаты зарплаты в рамках одной организации. Тем не менее работодатель не вправе навязывать сотруднику неудобный ему способ выплаты: согласие должно быть получено от обеих сторон трудовых отношений.

Как перейти с налички на безналичную форму выдачи з/п

Этот удобный способ, облегчающий расчеты и экономящий время сотрудников бухгалтерии, становится самым востребованным в различных организациях. Если в фирме ранее была принята другая форма расчетов с персоналом, то, чтобы ее изменить, нужно совершить ряд предписанных законом процедур:

1. Принять решение о другой форме выдачи трудового вознаграждения (в нашем случае, безналичной).
2. Издать приказ по предприятию и ознакомить с ним сотрудников под их визу в сопроводительном листе.
3. Зафиксировать принятое решение в нормативных документах (коллективном договоре, трудовых договорах). К ранее заключенным трудовым договорам нужно составить дополнительные соглашения.
4. Сотрудники пишут заявления, в которых попросят работодателя перечислять их зарплату на банковскую карту. Такое заявление будет гарантией их согласия.

Выбор зарплатного банка

Ранее выбор кредитной организации-эмитента был всецело в руках работодателя. Компания заключала договор с банком, условия которого казались ей более выгодными. При этом не всегда принималось во внимание удобство для сотрудников, например, расположение банкоматов для снятия денег либо возможность расплатиться картой только в определенных магазинах.

https://www.youtube.com/watch?v=4ZIESr9T_wU

С 2015 года ситуация коренным образом изменилась. Прерогативу выбора кредитной организации предоставили сотрудникам. При этом возможны такие варианты:

• работник соглашается с выбором банка-эмитента, с которым заключен договор у работодателя, подтверждает это письменно, и работодатель включает его в реестр сотрудников, которых обслуживает данный банк; сотруднику открывается расчетный счет и выдается пластиковая зарплатная карта;
• сотрудник сам выбирает кредитную организацию, удобную для перечисления ему заработанных средств, сам заключает банковский договор, предоставляя информацию о своем карточном счете в письменном заявлении работодателю.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Способ выплаты и сама кредитная организация могут быть изменены сотрудником не позднее чем за 5 рабочих дней до очередной выплаты з/п.

Более того, законом разрешена ситуация, в которой за отдельные периоды работы зарплата по желанию сотрудника может ему перечисляться на карты разных банков, главное, вовремя об этом оповестить бухгалтерию.

Теоретически можно это делать раз в полмесяца, поскольку выплата зарплаты производится минимум дважды в месяц.

Образец заявления

Заявление на перечисление заработной платы в определенный банк, выбранный сотрудником, нужно подавать в бухгалтерию или непосредственно руководству, поэтому и писать его можно либо на имя бухгалтера (главного бухгалтера), либо генерального директора.

В заявлении обязательно должны быть указаны банковские реквизиты и срок, начиная с которого зарплата должна перечисляться именно туда.

Главному бухгалтеру ООО «Торгсервис-Юг»Разумовскому Константину Степановичу

от кладовщика Лисовского Анатолия Ивановича

ЗАЯВЛЕНИЕ

Прошу перечислять причитающуюся мне заработную плату и все остальные выплаты на банковскую карту по следующим реквизитам:

Получатель: Лисовский Анатолий ИвановичИНН банка7702070139КПП банка770943002Счет получателя № хххххххххххххБанк получателя: филиал «Центральный» банка ВТБ (ПАО)Корреспондентский счет № хххххххххххх

БИК 044525411

Назначение перевода: перечисление заработной платы за апрель 2021 г. на карту Лисовского Анатолия Ивановича, договор № 07070707, НДС не облагается.

/Лисовский/ Лисовский А.С.
25.03.2021 г.

🎥 Видео

Как получать з/п на другую карту? Перевести на другого человека...Скачать

Может ли работодатель перечислять зарплату на счет другого человекаСкачать

Можно ли делать перечисление зарплаты на чужую карту?Скачать

ТОЛЬКО ГРАЖДАНЕ РЕШАЮТ КАК ПОЛУЧАТЬ ЗАРПЛАТУСкачать

Как ИП нанять работника в 2022 году: трудовой договор или ГПХ, налоги, взносы, штрафы.Скачать

РАБОТА МАРТ 2024 🔮 ТАРО прогноз для соискателей от Энн и ТароСкачать

Работодатель отказался перевести З/П на карту другого банка? Штраф 100 тыс. и увольнение директора!Скачать

КАК ОФОРМИТЬ перечисление зарплаты на карту другого человека? // БУХГАЛТЕРИЯ И НАЛОГИСкачать

Урок № 10 Начисление заработной платы в "Excel"Скачать

Порядок выплаты зарплаты - Елена А. ПономареваСкачать

КАК СПАСТИ СВОЮ ЗАРАБОТНУЮ ПЛАТУ ОТ ВЗЫСКАНИЯ СУДЕБНОГО ПРИСТАВА У РАБОТОДАТЕЛЯ. БУХГАЛТЕРИЯ - ВРАГ!Скачать

Как оформить перевод работника - Елена А.ПономареваСкачать

Начисление заработной платы в 1С:Бухгалтерия 8.3. Удержание налогов и отчислений. #1сСкачать

Выплата зарплаты на карточки сотрудников: учет и налогиСкачать

Порядок выплаты зарплаты - Елена А. ПономареваСкачать